宜宾五粮液养家费有限公司

  2013 年 半年度 财务报 告

  2013 年 8 月 15 日

  宜宾五粮液养家费有限公司 2013 年度和半年度财务音色

  一、查帐音色

  半年报可能的选择复核

  □ 是 √ 否

  公司半年报不审计。

  二、决算表

  财务音色说得中肯音色单位是:人民币元

  1、得到财务呈现某种色彩表

  编制单位:宜宾五粮液养家费有限公司 单位:元

  冠词 终点站均衡 期初均衡

  奔跑资产:

  钱币资产 25,756,055,774.56 27,845,507,237.17

  结算超额推迟

  拆出资产

  市性将存入银行融资 18,995,

  应收解释票据 4,247,102,908.23 2,594,222,586.93

  应收解释学分 122,003,853.23 80,997,122.24

  预付货款基金 226,754,621.13 258,719,181.60

  应收解释高昂的

  应收解释再保险归纳归纳学分

  再保险归纳和约推迟

  应收解释利钱 468,116,161.61 418,175,820.61

  应收解释圆鼓鼓像瓜似的东西

  对立面应收解释款 36,286,298.67 25,692,147.43

  补进返售将存入银行融资

  存货 6,890,600,435.07 6,680,023,737.32

  年内成熟的非奔跑资产

  对立面奔跑资产

  奔跑资产重新思索 37,746,920,052.50 37,922,333,462.10

  非奔跑资产:

  付托借给和预付货款款的发给

  可供名次将存入银行融资

  保存成熟使充满

  现世的应收解释款

  现世的股权使充满 113,939,689.69 120,351,122.77

  宜宾五粮液养家费有限公司 2013 年度和半年度财务音色

  使充满性不动产

  系牢资产 5,636,878,064.68 5,497,236,500.98

  在建工程 599,153,056.07 855,585,255.33

  工程物质 1,360,425.60 868,871

  系牢资产清算 3,030,

  产生力生物质产

  油气资产

  无形资产 286,508,406.24 289,762,684.53

  切开薪水

  青睐 1,621,619.53 1,621,619.53

  现世的递延费 68,217,230.22 74,221,410.43

  递延所得税资产 596,433,478.84 485,655,212.66

  对立面非奔跑资产

  非奔跑资产重新思索 7,307,142,600.13 7,325,302,679.74

  资产一共 45,054,062,652.63 45,247,636,141.84

  奔跑受恩惠:

  短期专款

  向中央银行专款

  填积填积

  拆入资产

  市性将存入银行受恩惠

  周旋票据 49,160,

  周旋学分 580,932,251.35 730,530,919.90

  预收基金 3,386,451,882.91 6,467,422,141.71

  调和回购将存入银行融资款

  监禁和监禁

  周旋艰难行进薪酬 2,384,027,440.24 1,971,327,329

  应交征收费 3,022,230,844.24 2,780,243,294.14

  周旋利钱

  周旋圆鼓鼓像瓜似的东西 322,500,

  对立面周旋款 1,080,971,102.96 1,394,952,635.38

  周旋再保险归纳归纳学分

  保险和约推迟

  代劳贿赂保密的款

  宜宾五粮液养家费有限公司 2013 年度和半年度财务音色

  代劳寄销品推销的额保密的款

  年内成熟的非奔跑受恩惠

  对立面奔跑受恩惠

  奔跑受恩惠重新思索 10,503,773,52 13,666,976,312

  非奔跑受恩惠:

  现世的专款

  周旋公司债券

  现世的周旋款 1,000, 1,000,

  专项周旋款

  评论受恩惠

  递延所得税受恩惠 1,731,

  对立面非奔跑受恩惠 57,235,268.06 56,857,768.06

  非奔跑受恩惠重新思索 58,235,268.06 59,589,275.02

  受恩惠重新思索 10,562,008,789.76 13,726,565,588.54

  每人身攻击的的合法权利(或成为搭档趣)

  :

  现实本钱(或资本的) 3,795,966,72 3,795,966,72

  本钱公积 953,203,468.32 953,203,468.32

  减:库存股

  专项喧闹地区

  盈余公积 4,359,541,398.02 4,356,977,349.02

  普通风险预备

  未分派留边 24,802,147,680.77 22,050,450,622.42

  外币日记折算差数

  总公司每人身攻击的的加标题伴随而来 33,910,859,267.11 31,156,598,159.76

  多数成为搭档趣 581,194,595.76 364,472,394

  每人身攻击的的合法权利(或成为搭档趣)重新思索 34,492,053,862.87 31,521,070,553.30

  受恩惠和每人身攻击的的合法权利(或成为搭档趣)总

  45,054,062,652.63 45,247,636,141.84

  计

  法定代理人:刘中国 主持会计工作工作的主持人:郑晚宾 会计工作机构主持人:李佳夔

  2、总公司财务呈现某种色彩表

  编制单位:宜宾五粮液养家费有限公司 单位:元

  冠词 终点站均衡 期初均衡

  奔跑资产:

  宜宾五粮液养家费有限公司 2013 年度和半年度财务音色

  钱币资产 3,623,767,861.52 2,998,404,541.50

  市性将存入银行融资

  应收解释票据

  应收解释学分

  预付货款基金 8,054,

  应收解释利钱 143,365,879.65 92,534,581.63

  应收解释圆鼓鼓像瓜似的东西 3,800,882,775.61 3,713,314,318.50

  对立面应收解释款 8,492,384,305.74 7,029,117,060.29

  存货

  年内成熟的非奔跑资产

  对立面奔跑资产

  奔跑资产重新思索 16,068,455,279.52 13,833,370,501.92

  非奔跑资产:

  可供名次将存入银行融资

  保存成熟使充满

  现世的应收解释款

  现世的股权使充满 8,101,366,638.37 8,106,364,462.45

  使充满性不动产

  系牢资产 18,557,599.46 18,142,979.08

  在建工程 475,126,47 780,411,17

  工程物质

  系牢资产清算 14,

  产生力生物质产

  油气资产

  无形资产 48,003,479.40 48,678,951.96

  切开薪水

  青睐

  现世的递延费

  递延所得税资产 2,507,

  对立面非奔跑资产

  非奔跑资产重新思索 8,645,576,253.92 8,953,597,564.09

  资产一共 24,714,031,533.44 22,786,968,066.01

  奔跑受恩惠:

  短期专款

  宜宾五粮液养家费有限公司 2013 年度和半年度财务音色

  市性将存入银行受恩惠

  周旋票据

  周旋学分

  预收基金

  周旋艰难行进薪酬 15,683,718.09 6,446,737.36

  应交征收费 41,917,961.59 23,980,107.85

  周旋利钱

  周旋圆鼓鼓像瓜似的东西

  对立面周旋款 315,242,806.61 27,552,404.29

  年内成熟的非奔跑受恩惠

  对立面奔跑受恩惠

  奔跑受恩惠重新思索 372,844,486.29 57,979,249.50

  非奔跑受恩惠:

  现世的专款

  周旋公司债券

  现世的周旋款

  专项周旋款

  评论受恩惠

  递延所得税受恩惠

  对立面非奔跑受恩惠

  非奔跑受恩惠重新思索

  受恩惠重新思索 372,844,486.29 57,979,249.50

  每人身攻击的的合法权利(或成为搭档趣)

  :

  现实本钱(或资本的) 3,795,966,72 3,795,966,72

  本钱公积 953,203,468.32 953,203,468.32

  减:库存股

  专项喧闹地区

  盈余公积 2,832,990,769.15 2,832,990,769.15

  普通风险预备

  未分派留边 16,759,026,089.68 15,146,827,859.04

  外币日记折算差数

  每人身攻击的的合法权利(或成为搭档趣)重新思索 24,341,187,047.15 22,728,988,816.51

  受恩惠和每人身攻击的的合法权利(或成为搭档趣)一共 24,714,031,533.44 22,786,968,066.01

  法定代理人:刘中国 主持会计工作工作的主持人:郑晚宾 会计工作机构主持人:李佳夔

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  3、得到留边表

  编制单位:宜宾五粮液养家费有限公司

  单位:元

  冠词 比较期归纳 未成熟归纳

  一、营业一般支出 15,519,877,625.32 15,049,709,413.35

  内侧的:营业支出 15,519,877,625.32 15,049,709,413.35

  利钱支出

  已赚高昂的

  监禁及佣钱支出

  二、营业总本钱 7,283,057,053.24 8,115,683,206.93

  内侧的:营业本钱 4,376,697,218.37 5,252,285,371.53

  利钱薪水

  费和佣钱薪水

  退保金

  净总值还债

  保险和约推迟净总值的渗出

  保单圆鼓鼓像瓜似的东西薪水

  分高昂的用

  营业税金及附加 1,097,569,220.41 1,125,809,503.82

  推销的费 1,195,041,137.17 1,215,125,573.74

  使用费 1,085,694,375.80 922,708,225.66

  财务费 -471,944,898.51 -400,245,467.82

  资产减值损耗

  加:公允看重进项更衣

  -7,070,987.60 -1,937,275.20

  数字填写

  使充满进项(损耗以数字填写 -2,465,402.86 -984,891.57

  内侧的:营利法人和营利法人的使充满报复 -6,197,824.08 -4,321,563.39

  汇款额进项(全身虚弱由-列出)

  三、营业留边(全身虚弱以数字填写 8,227,284,181.62 6,931,104,039.65

  加:营业外支出 26,300,977.05 27,168,368.62

  减:营业外薪水 234,744,649.10 4,522,204.21

  内侧的:非奔跑资产部署损耗 3,707.24 714,503.17

  四、留边总计达(全身虚弱总计达以数字填写 8,018,840,509.57 6,953,750,204.06

  减:所得征收费 1,978,855,837.84 1,712,386,078.70

  宜宾五粮液养家费有限公司 2013 年度和半年度财务音色

  五、净留边(净全身虚弱以数字填写 6,039,984,671.73 5,241,364,125.36

  内侧的:得到前得到后的商业净留边

  伴随而来于总公司每人身攻击的的的净留边 5,791,034,483.35 5,046,255,082.03

  多数成为搭档利害 248,950,188.38 195,109,043.33

  六、每股进项: — —

  (i)每股根本进项 1.526 1.329

  (二)每股摊薄进项 1.526 1.329

  七、对立面多功能的进项

  八、一般支出总计达 6,039,984,671.73 5,241,364,125.36

  伴随而来于总公司每人身攻击的的的一般支出总计达 5,791,034,483.35 5,046,255,082.03

  伴随而来于多数成为搭档的一般支出总计达 248,950,188.38 195,109,043.33

  法定代理人:刘中国 主持会计工作工作的主持人:郑晚宾 会计工作机构主持人:李佳夔

  4、总公司留边表

  编制单位:宜宾五粮液养家费有限公司 单位:元

  冠词 比较期归纳 未成熟归纳

  一、营业支出 62,65

  减:营业本钱

  营业税金及附加

  推销的费

  使用费 32,302,474.66 20,736,347.24

  财务费 -107,713,349.62 -112,087,835.07

  资产减值损耗

  加:公允看重进项更衣“-”

  数字填写

  使充满进项(损耗以数字填写 4,591,183,691.63 41,115,071.88

  内侧的:营利法人和营利法人的使充满报复 -6,197,824.08 -4,321,563.39

  二、营业留边(全身虚弱以数字填写 4,666,656,303.77 132,466,559.71

  加:营业外支出 1,577,941.19 6,

  减:营业外薪水

  内侧的:非奔跑资产部署损耗 3,707.24 714,503.17

  三、留边总计达(全身虚弱总计达以数字填写 4,668,234,244.96 132,472,559.71

  减:所得征收费 19,262,638.32 23,564,371.96

  四、净留边(净全身虚弱以数字填写 4,648,971,606.64 108,908,187.75

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  五、每股进项: — —

  (i)每股根本进项

  (二)每股摊薄进项

  六、对立面多功能的进项

  七、一般支出总计达 4,648,971,606.64 108,908,187.75

  法定代理人:刘中国 主持会计工作工作的主持人:郑晚宾 会计工作机构主持人:李佳夔

  5、得到现钞流量表

  编制单位:宜宾五粮液养家费有限公司 单位:元

  冠词 比较期归纳 未成熟归纳

  一、经纪易被说服的现钞流量:

  推销的商品、提议工役制收到的现钞 13,382,599,510.53 14,904,132,971.10

  客户存款和通信量存款净增额

  从中央银行专款的净加强

  向对立面将存入银行机构加强资产净总值

  原保险和约高昂的收到的现钞

  收到再保险归纳净现钞

  存款和使充满净增长

  市性将存入银行融资净增量的处置

  搜集利钱、佣钱和佣钱的现钞

  资产净加强

  回购事情资产净增额

  收到的征收费汇款 13,274, 19,950,161.39

  收执与事情易被说服的互插的对立面现钞 537,659, 539,663,125.47

  经纪易被说服的现钞流入 13,933,533,195.67 15,463,746,257.96

  买卖商品、工役制薪水说得中肯现钞 4,165,377,197.27 3,922,537,607.77

  客户借给和垫款净增额

  央行净增长与净增长

  原保险和约说得中肯现钞结清

  结清利钱、佣钱和佣钱的现钞

  结清圆鼓鼓像瓜似的东西保险单

  结清给职员和职员的现钞 1,540,254,145.16 1,355,459,366.77

  结清的各项征收费 5,268,837,187.57 4,956,585,551.56

  结清与事情易被说服的参与的对立面现钞 1,461,277, 1,281,559,132.77

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  营业现钞排放出的物体量 12,435,746,113.43 11,516,141,658.87

  经纪易被说服的现钞流量净总值 1,497,787,082.24 3,947,604,599.09

  二、使充满易被说服的现钞流量:

  使充满回收所得现钞 13,338,250.20 10,042,

  使充满所得现钞 3,732,422 3,336,671.82

  部署系牢资产、无形资产及对立面现世的资产

  3,252,166.77 185,35

  资产净值缩回

  由部署分店和对立面事情单位收执

  现钞净总值

  收到与对立面使充满易被说服的互插的现钞 1,000,

  使充满现钞流入 21,322,838.19 13,564,522.42

  紧握系牢资产、无形资产及对立面现世的资产

  215,862,695.83 204,363,119.04

  资产结清现钞

  使充满结清的现钞 1,200, 300,

  保证借给净增额

  由分店和对立面事情单位结清

  现钞净总值

  结清与使充满易被说服的参与的对立面现钞

  使充满易被说服的现钞流量 217,062,695.83 204,663,119.04

  使充满易被说服的现钞流量净总值 -195,739,857.64 -191,098,596.62

  三、筹资易被说服的发作的现钞流量:

  使充满收到的现钞

  内侧的:分店吸取中小成为搭档的使充满

  到的现钞

  从借给中获益的现钞

  公司债券发行收到的现钞

  收到对立面现钞互插现钞

  现钞流量流入

  还债受恩惠结清的现钞

  分派圆鼓鼓像瓜似的东西、留边现钞或利钱结清 3,391,501,362.16 2,116,322,677.43

  内侧的:向多数成为搭档结清的分店

  354,727,986.16 515,868,531.93

  利、留边

  结清对立面现钞互插现钞

  筹资易被说服的现钞排放出的物体放映 3,391,501,362.16 2,116,322,677.43

  筹资易被说服的发作的净现钞流量 -3,391,501,362.16 -2,116,322,677.43

  四、汇率更衣对现钞和现钞等价物的撞击 2,

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  响

  五、现钞及现钞等价物净加强额 -2,089,451,462.61 1,640,183,325.04

  加:初始现钞和现钞等价物均衡 27,845,507,237.17 21,550,861,665.98

  六、终点站现钞和现钞等价物均衡 25,756,055,774.56 23,191,044,991.02

  法定代理人:刘中国 主持会计工作工作的主持人:郑晚宾 会计工作机构主持人:李佳夔

  6、总公司现钞流量表

  编制单位:宜宾五粮液养家费有限公司 单位:元

  冠词 比较期归纳 未成熟归纳

  一、经纪易被说服的现钞流量:

  推销的商品、提议工役制收到的现钞

  收到的征收费汇款

  收执与事情易被说服的互插的对立面现钞 995,095,900.84 1,542,850,260.38

  经纪易被说服的现钞流入 995,095,900.84 1,542,850,260.38

  买卖商品、工役制薪水说得中肯现钞 29,987,667.45 897,937.56

  结清给职员和职员的现钞 11,770,777.63 10,884,539.29

  结清的各项征收费 66,426,499.99 75,479,182.26

  结清与事情易被说服的参与的对立面现钞 1,675,305,304.37 1,322,565,335.07

  营业现钞排放出的物体量 1,783,490,249.44 1,409,826,994.18

  经纪易被说服的现钞流量净总值 -788,394,348.60 133,023,266.20

  二、使充满易被说服的现钞流量:

  使充满回收所得现钞 10,000,

  使充满所得现钞 4,109,813,058.60 2,945,680,930.82

  部署系牢资产、无形资产和对立面

  长资产净值缩回

  部署分店及对立面事情单位收到

  的现钞净总值

  收到与对立面使充满易被说服的互插的现钞

  使充满现钞流入 4,109,813,058.60 2,955,680,930.82

  紧握系牢资产、无形资产和对立面

  120,009,512.54 167,080,878.71

  长资产结清现钞

  使充满结清的现钞 1,200, 300,

  卖得分店及对立面事情单位的基金

  的现钞净总值

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  结清与使充满易被说服的参与的对立面现钞

  使充满易被说服的现钞流量 121,209,512.54 167,380,878.71

  使充满易被说服的现钞流量净总值 3,988,603,546.06 2,788,300,052.11

  三、筹资易被说服的发作的现钞流量:

  使充满收到的现钞

  从借给中获益的现钞

  公司债券发行收到的现钞

  收到对立面现钞互插现钞

  现钞流量流入

  还债受恩惠结清的现钞

  分派圆鼓鼓像瓜似的东西、利钱结清或结清利钱

  2,574,845,877.44 836,268,464.00

  的现钞

  结清对立面现钞互插现钞

  筹资易被说服的现钞排放出的物体放映 2,574,845,877.44 836,268,464.00

  筹资易被说服的发作的净现钞流量 -2,574,845,877.44 -836,268,464.00

  四、汇率更衣对现钞和现钞等价物的撞击

  撞击

  五、现钞及现钞等价物净加强额 625,363,320.02 2,085,054,854.31

  加:初始现钞和现钞等价物均衡 2,998,404,541.50 944,817,257.80

  六、终点站现钞和现钞等价物均衡 3,623,767,861.52 3,029,872,112.11

  法定代理人:刘中国 主持会计工作工作的主持人:郑晚宾 会计工作机构主持人:李佳夔

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  7、得到每人身攻击的的合法权利更衣表

  编制单位:宜宾五粮液养家费有限公司 比较期归纳 单位:元

  比较期归纳

  冠词 总公司地主的加标题

  多数成为搭档趣 每人身攻击的的合法权利重新思索

  现实本钱(或资本的) 本钱公积 减:库存股 专项喧闹地区 盈余公积 普通风险预备 未分派留边 对立面

  一、不久以前的均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 4,356,977,349.02 22,050,450,622.42 364,472,394 31,521,070,553.30

  加:会计工作保险单变卦

  未成熟违法修正

  对立面

  二、年终的均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 4,356,977,349.02 22,050,450,622.42 364,472,394 31,521,070,553.30

  三、比较期更衣归纳(缩减)

  2,564,049.00 2,751,697,058.35 216,722,202.22 2,970,983,309.57

  数字填写

  (1)净留边 5,791,034,483.35 248,950,188.38 6,039,984,671.73

  (二)对立面多功能的效益

  上述的(一)和(二)小计 5,791,034,483.35 248,950,188.38 6,039,984,671.73

  (三)企业家的使充满和本钱的缩减

  1。企业家入伙本钱

  2。每人身攻击的的合法权利结清的养家费数额

  三。对立面

  (四)留边分派 2,564,049.00 -3,039,337,425.00 -32,227,986.16 -3,069,001,362.16

  1。剩余物盈余的渗出 2,564,049.00 -2,564,049.00

  2。普通风险预备的渗出

  三。每人身攻击的的(或成为搭档)的分派 -3,036,773, -32,227,986.16 -3,069,001,362.16

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  4。对立面

  (五)每人身攻击的的合法权利的内政每人身攻击的

  1。本钱(或资本的)的本钱渐渐提高

  2。盈余公积(或资本的)

  三。剩余物盈余编造损耗

  4。对立面

  (六)特殊喧闹地区

  1。具有某个时代特征的渗出

  2。这一工夫的应用

  (七)对立面

  四、比较期终点站均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 4,359,541,398.02 24,802,147,680.77 581,194,595.76 34,492,053,862.87

  前年的款额 单位:元

  前年的款额

  冠词 总公司地主的加标题

  多数成为搭档趣 每人身攻击的的合法权利重新思索

  现实本钱(或资本的) 本钱公积 减:库存股 专项喧闹地区 盈余公积 普通风险预备 未分派留边 对立面

  一、不久以前的均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 3,368,959,934.78 15,001,578,576.23 326,980,041.12 23,446,688,740.45

  加:相同把持下的商业并购

  延续调停

  加:会计工作保险单变卦

  未成熟违法修正

  对立面

  二、年终的均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 3,368,959,934.78 15,001,578,576.23 326,980,041.12 23,446,688,740.45

  三、比较期更衣归纳(缩减)

  988,017,414.24 7,048,872,046.19 37,492,352.42 8,074,381,812.85

  数字填写

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  (1)净留边 9,934,872,820.43 400,860,884.35 10,335,733,704.78

  (二)对立面多功能的效益

  上述的(一)和(二)小计 9,934,872,820.43 400,860,884.35 10,335,733,704.78

  (三)企业家的使充满和本钱的缩减

  1。企业家入伙本钱

  2。每人身攻击的的合法权利结清的养家费数额

  三。对立面

  (四)留边分派 988,017,414.24 -2,886,000,774.24 -363,368,531.93 -2,261,351,891.93

  1。剩余物盈余的渗出 988,017,414.24 -988,017,414.24

  2。普通风险预备的渗出

  三。每人身攻击的的(或成为搭档)的分派 -1,897,983,36 -363,368,531.93 -2,261,351,891.93

  4。对立面

  (五)每人身攻击的的合法权利的内政每人身攻击的

  1。本钱(或资本的)的本钱渐渐提高

  2。盈余公积(或资本的)

  三。剩余物盈余编造损耗

  4。对立面

  (六)特殊喧闹地区

  1。具有某个时代特征的渗出

  2。这一工夫的应用

  (七)对立面

  四、比较期终点站均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 4,356,977,349.02 22,050,450,622.42 364,472,394 31,521,070,553.30

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  8、企业家合法权利变卦表

  编制单位:宜宾五粮液养家费有限公司 比较期归纳 单位:元

  比较期归纳

  冠词

  现实本钱(或资本的) 本钱公积 减:库存股 专项喧闹地区 盈余公积 普通风险预备 未分派留边 每人身攻击的的合法权利重新思索

  一、不久以前的均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 2,832,990,769.15 15,146,827,859.04 22,728,988,816.51

  加:会计工作保险单变卦

  未成熟违法修正

  对立面

  二、年终的均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 2,832,990,769.15 15,146,827,859.04 22,728,988,816.51

  三、比较期更衣归纳(缩减)

  1,612,198,230.64 1,612,198,230.64

  数字填写

  (1)净留边 4,648,971,606.64 4,648,971,606.64

  (二)对立面多功能的效益

  上述的(一)和(二)小计 4,648,971,606.64 4,648,971,606.64

  (三)企业家的使充满和本钱的缩减

  1。企业家入伙本钱

  2。每人身攻击的的合法权利结清的养家费数额

  三。对立面

  (四)留边分派 -3,036,773, -3,036,773,

  1。剩余物盈余的渗出

  2。普通风险预备的渗出

  三。每人身攻击的的(或成为搭档)的分派 -3,036,773, -3,036,773,

  4。对立面

  宜宾五粮液养家费有限公司 2013 年度和半年度财务音色

  (五)每人身攻击的的合法权利的内政每人身攻击的

  1。本钱(或资本的)的本钱渐渐提高

  2。盈余公积(或资本的)

  三。剩余物盈余编造损耗

  4。对立面

  (六)特殊喧闹地区

  1。具有某个时代特征的渗出

  2。这一工夫的应用

  (七)对立面

  四、比较期终点站均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 2,832,990,769.15 16,759,026,089.68 24,341,187,047.15

  前年的款额 单位:元

  前年的款额

  冠词

  现实本钱(或资本的) 本钱公积 减:库存股 专项喧闹地区 盈余公积 普通风险预备 未分派留边 每人身攻击的的合法权利重新思索

  一、不久以前的均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 2,206,746,740.81 11,408,614,964.02 18,364,531,893.15

  加:会计工作保险单变卦

  未成熟违法修正

  对立面

  二、年终的均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 2,206,746,740.81 11,408,614,964.02 18,364,531,893.15

  三、比较期更衣归纳(缩减)

  626,244,028.34 3,738,212,895.02 4,364,456,923.36

  数字填写

  (1)净留边 6,262,440,283.36 6,262,440,283.36

  (二)对立面多功能的效益

  上述的(一)和(二)小计 6,262,440,283.36 6,262,440,283.36

  宜宾五粮液养家费有限公司 2013 年度和半年度财务音色

  (三)企业家的使充满和本钱的缩减

  1。企业家入伙本钱

  2。每人身攻击的的合法权利结清的养家费数额

  三。对立面

  (四)留边分派 626,244,028.34 -2,524,227,388.34 -1,897,983,36

  1。剩余物盈余的渗出 626,244,028.34 -626,244,028.34

  2。普通风险预备的渗出

  三。每人身攻击的的(或成为搭档)的分派 -1,897,983,36 -1,897,983,36

  4。对立面

  (五)每人身攻击的的合法权利的内政每人身攻击的

  1。本钱(或资本的)的本钱渐渐提高

  2。盈余公积(或资本的)

  三。剩余物盈余编造损耗

  4。对立面

  (六)特殊喧闹地区

  1。具有某个时代特征的渗出

  2。这一工夫的应用

  (七)对立面

  四、比较期终点站均衡 3,795,966,72 953,203,468.32 2,832,990,769.15 15,146,827,859.04 22,728,988,816.51

  法定代理人:刘中国 主持会计工作工作的主持人:郑晚宾 会计工作机构主持人:李佳夔

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  三、公司根本情况

  1、公司进化

  宜宾五粮液养家费有限公司(以下缩写本公司)是1997年8月19日经四川省人民政府以川府函 (1997)295

  号码审读,独家由四川宜宾五粮液酒厂推落,养家费有限公司创建之路。首要献身于五粮液

  精馏酒精级数的产生与推销的,自动记录器本钱379, 万元,自动记录器地址:四川省宜宾市闽江河西地区路150号。

  本公司于1998年3月27日在深圳保密的市所上网开价发行人民币权益股8,000万股, 1999 年9 月辩论

  暂时成为搭档大会决议,1999年6月30日总资本的32,000万股为根据,用本钱累积基金加强资本的,每 10股 5

  股,增加股份后,总资本的变为48,000 万股。经中国保密的人的监督使用委任状证监公司字[2001]6 号文审读,向原

  成为搭档理性的人民币权益股3,120万股,总资本的更衣至51,120万股。2001年8月,2001进行中期拨款放映,每

  10股4股红股、3股公积金,股权让35,784万股,总资本的更衣至86,904万股。2002年4月进行2001

  年度分派谋划,每股10股红股1股、2股公积金、寄一元纸币(含税),Share 26, 万股,总

  股权变卦为112,万股。2003年4月2002年度年度分派放映的进行,按每10股2股的攀登,本钱存量

  每人身攻击的成为搭档的资本的加强了22。,万股,总资本的更衣至135,万股。2004 四月进行2003 年度分派谋划,

  每10 分享8股红股 股,公积金渐渐提高2 股,共红利股135, 万股,总资本的更衣至271, 万股。

  公司于2006年3月31日进行股权分置改造,改造后,每人身攻击的构造列举如下:国有法人股181股, 万股,占总

  资本的的,万股,占总资本的的,对立面成为搭档持股攀登为89,万股,占总资本的的。

  股权总计达仍为271, 万股。

  2007年4月2006年度年度分派放映的进行,每10 分享4股红股 股、寄现钞 元(含税),共红利股108,

  万股,总资本的更衣至379,万股。

  2008 年 4 月 2 日 因 认 购 权 证 行 权 致 国 有 法 人 股 数 量 减 少 416,530,269 股 , 变 动 后 国 有 法 人 股 为

  2,128,371,363股,占总资本的,对立面成为搭档持股攀登为1,667,595,357股,占总资本的。

  2、公司的产业的及其首要经纪长度

  我公司属于饮工厂,经纪长度是:酒类及互插辅佐作品(帽子)、嘴周围的地方、详述而还没有上任的包装作品

  产经纪。首要作品是五粮液及其级数精馏酒精。。

  3、公司终极现实把持人名称

  公司的总公司是宜宾国家资产使用公司。,最后的的把持是由宜宾市政的国有。

  四、公司首要会计工作保险单、会计工作评论与未成熟错误

  1、决算表的编制根底

  公司在持续经纪的作出前提下,权责发作制的根底上,辩论现实市和事项,辩论商业会计工作原则

  根本基础的和对立面会计工作原则的认得和计量。

  2、遵照商业会计工作原则的叫牌

  公司编制的决算表契合需要量,真实、2013年6月30日公司富裕的的片面反射的

  务呈现某种色彩、2013年1-6月的经纪效果和现钞流量等参与人。

  3、会计工作时刻

  本公司会计工作年度自西历1月1日起至12月31日止。

  4、记账标准钱币

  以人民币为记账标准和音色钱币。

  宜宾五粮液养家费有限公司 2013 年度和半年度财务音色

  5、相同把持与半信半疑下的商业并购会计工作办法

  (1)相同把持下的商业并购

  相同把持下商业得到,商业并购中并购方的资产与受恩惠,得到日期对得到方提供纸张看重的计量。

  得到方卖得的净资产提供纸张看重与结清的得到对价的提供纸张看重(或发行养家费面值总计达)的差数,调停本钱公

  作品合法权利溢价,减法下保存进项的调停。得到商业率直的并购商业的率直的本钱,在发作中时计

  比较期利害。

  (2)相同把持下的商业得到

  相同把持下的商业并购,得到本钱是买卖者在买卖当天结清的资产。、发作

  或资本的保密的的受恩惠及公允看重。。

  多市市造成商业得到,得到本钱是每一笔市本钱的总和。。浸地交流市

  相同把持下的商业并购,独自决算表与得到决算表:

  ① 人身攻击的决算表,买卖者买卖前股权使充满的提供纸张看重

  和,使充满的初始使充满本钱;买方在买卖日期前赞成的加标题关涉对立面公司。,处置即将到来的冠词

  对立面与使充满参与的多功能的进项(如:,能找到的将存入银行融资的公允看重更衣包孕在C中,以同一的方法)

  使充满报复率。

  ② 得到决算表,买卖方在买卖日期前的加标题,由于该股权在买卖日的公允看重进

  行重测,公允看重与提供纸张看重的差数表如今流畅;买方在买卖日期前赞成的加标题与它的PUC参与。

  他的多功能的支出,对立面互插多功能的进项将替换为流畅使充满。

  买卖者对商业得到的审计、法律服务业、中等的费及对立面互插使用费的评价。,在发作中

  时计比较期利害;买方发行的合法权利或受恩惠保密的的市本钱,合法权利或受恩惠会计工作

  保密的的初步验明。

  买卖者在并购中获益的可区分资产、受恩惠和很可能的事受恩惠按公允看重计量。

  得到本钱大于公允看重分享差数。,验明为青睐。得到本钱不足得到

  买卖者获益的净资产的公允看重一份可以是,要素,被收买方的可区分资产。、受恩惠与反抗性的

  受恩惠的公允看重与得到本钱的计量,经审察,得到本钱仍低于可区分系统ASSE。

  公允看重分享,其差数计比较期利害。

  6、得到决算表编制办法

  (1) 决议得到会计工作日记长度的基础的:

  得到决算表的得到长度由。把持是指公司可以决议商业的财务和经纪。

  保险单,与从使充满易被说服的中获益津贴的权利。该公司在对立面单位的使充满已被使充满的联合国投票表决。

  超越50%的合法权利本钱总计达(不包孕50%),不足50%但有实在性把持,整个使开端生效得到长度。

  (2) 得到决算表编制办法:

  得到决算表是以决算表为根底的。,辩论对立面互插人,按照合法权利法调停分店

  现世的股权使充满后,使无效总公司及分店、分店内政市后,由总公司预备。多数股

  东趣,在得到财务呈现某种色彩表中每人身攻击的的合法权利冠词下以“多数成为搭档趣”冠词列示。多数成为搭档利害,得到中

  净利害冠词在净留边冠词下列出。。

  总公司在音色期内加强了分店,财务呈现某种色彩表初始编号的调停,小伙子的小伙子

  支出从年终的划分到如今的完毕、费、得到留边表说得中肯留边,从现阶段开端将分店得到为T公司

  得到现钞流量表说得中肯现钞流量。

  在未完成的把持下得到的分店加强,不财务呈现某种色彩表初始编号的调停,公司买卖日期至音色

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  学期完毕时的支出、费、得到留边表说得中肯留边,公司买卖日期至音色终点站的得到现钞流量表说得中肯现钞流量。

  总公司在音色期内政署分店,不财务呈现某种色彩表初始编号的调停;公司自公司创建之日起至T日为止的支出、

  费、得到留边表说得中肯留边;将该分店期初至部署日的得到现钞流量表说得中肯现钞流量。

  被颁布发表清算改组的原分店、被颁布发表倒闭的原分店、总公司无法把持的对立面使充满单位。,不使开端生效

  总公司得到决算表的得到长度。

  7、现钞和现钞等价物的决议原则

  该公司的现钞是指公司的现钞和一些存款THA。;现钞等价物是指公司保存的工夫。

  限短、强奔跑性、轻易替换成已知归纳的现钞,使充满看重小。。

  8、外币事情与外币日记折算

  (1)外币事情

  发作外币事情时,按现实发作日中国人民银行颁布的基线汇价(通常指中国人民银行颁布的当天外币

  中部的价钱,以同一的方法)折算为标准钱币记账;终点站,现货商品变更终点站外币币种的换算;辩论历史

  外币非钱币冠词,汇率的变更率依然是在;外币按公允看重计量的非钱币冠词,

  用公允看重决议当天的点播汇率。转变率区分,与紧握系牢资产参与且在其跑到命定应用制约前

  的,标号参与系牢资产的购建本钱;与紧握系牢资产有关的属于筹建期的标号使用费,产生经纪工夫

  对流畅财务本钱的解说。

  (2)外币决算表的换算

  财务呈现某种色彩表说得中肯资产和受恩惠,点播汇率在财务呈现某种色彩表日的换算,企业家合法权利冠词未分派留边

  冠词外,对立面冠词在OCC时的汇率替换。。

  利害表说得中肯利害冠词,点播市替换点播汇率,外币决算表折算均衡,

  在财务呈现某种色彩表说得中肯每人身攻击的的合法权利冠词下独自列出。。

  外币现钞流量与海内分店现钞流量,用现钞流量替换诞辰的即时汇率。

  9、将存入银行工具

  (1)将存入银行工具的类别

  ① 将存入银行融资在AR时可分为以下四类:

  1) 以公允看重计量且其更衣计比较期利害的将存入银行融资,包孕市将存入银行融资并详述为公允看重。

  量且其更衣计比较期利害的将存入银行融资;

  2) 保存成熟使充满;

  3) 应收解释基金;

  4) 可供名次将存入银行融资。

  ② 将存入银行受恩惠分为以下两类:

  1) 以公允看重计量且其更衣计比较期利害的将存入银行受恩惠,包孕市将存入银行受恩惠,并详述为公允看重。

  量且其更衣计比较期利害的将存入银行受恩惠;

  2) 对立面将存入银行受恩惠。

  (2)将存入银行工具的验明如果和计量办法

  ① 以公允看重计量且其更衣计比较期利害的将存入银行融资或将存入银行受恩惠

  此类将存入银行融资或将存入银行受恩惠更多的分为市性将存入银行融资或将存入银行受恩惠和率直的详述为以公允看重计量且其

  更衣计比较期利害的将存入银行融资或将存入银行受恩惠。

  宜宾五粮液养家费有限公司 2013 年度和半年度财务音色

  市性将存入银行融资或将存入银行受恩惠,首要是指公司在NE名次的将存入银行融资。

  将存入银行受恩惠。

  率直的详述为以公允看重计量且其更衣计比较期利害的将存入银行融资或将存入银行受恩惠,首要指本风险使用的公司

  理、战术使充满要求等。

  以公允看重计量且其更衣计比较期利害的将存入银行融资由于卖得时的公允看重作为初始验明归纳,互插的

  市费在发作时计比较期利害。所结清的价钱包孕已申报但未结清的现钞圆鼓鼓像瓜似的东西,或结清给

  取的公司债券利钱,独自验明为应收解释学分。

  在保存以公允看重计量且其更衣计比较期利害的将存入银行融资时刻卖得的利钱或现钞圆鼓鼓像瓜似的东西,验明为使充满进项

  益。财务呈现某种色彩表日,将以公允看重计量且其更衣计比较期利害的将存入银行融资或将存入银行受恩惠的公允看重更衣标号

  比较期利害。

  部署以公允看重计量且其更衣计比较期利害的将存入银行融资或将存入银行受恩惠时,其公允看重和初始解释归纳

  二者都暗中的区分被验明为使充满进项。益,同时调停公允看重更衣利害。

  保存成熟使充满

  将存入银行融资指系牢原稿截止时间。、回收量系牢或决议,且公司有直言的企图和能耐保存至成熟的非衍

  生将存入银行融资。

  保存到成熟使充满的归纳是初始回电话归纳的总和。。表如今偿还说得中肯价钱已包孕在内。

  利息率原稿截止时间内未收到的利息率,应独自验明为应收解释学分。

  从土地兴业公司到成熟使充满的认可利钱支出,标号使充满进项。现实利息率必须做的事

  决议使充满如果成熟,在保存至成熟日的预言原稿截止时间内保持新不变的。(实

  利息率与票面利息率的差数很小。,利钱支出也可以按票面利息率计算。,标号使充满进项。)

  当部署被保存到成熟使充满时,使充满价钱与提供纸张看重之差。

  ③ 应收解释基金

  应收解释学分首要指应收解释学分,如销售或工役制的推销的,和约通常与BU收到的和约相一致。

  协定价钱作为初始验明归纳。回电话和部署借给和应收解释基金,应获益借给和应收解释学分的本钱和提供纸张看重。

  值暗中的差数计比较期利害。

  (4)名次将存入银行融资

  可供名次将存入银行融资通常是指商业无划分为以公允看重计量且其更衣计比较期利害的将存入银行融资、保存

  成熟使充满、借给和应收解释学分的将存入银行融资。

  可供名次将存入银行融资按卖得该将存入银行融资的公允看重和互插市费积和作为初始验明归纳。结清的付出代价

  中表现的已利息率原稿截止时间内未收到的利息率或已宣布但还没有发给的现钞圆鼓鼓像瓜似的东西,应独自验明为应收解释学分。

  保存能找到的资产时刻所挣得的利钱或现钞圆鼓鼓像瓜似的东西,应思索使充满支出。。财务呈现某种色彩表日,可供名次金

  融资产生应按公允看重计量,公允看重更衣表如今本钱推迟中(对立面本钱转账)。

  名次将存入银行融资部署,所得价钱与财务提供纸张看重之差,使充满利害账目;同时,

  将原率直的标号每人身攻击的的合法权利的公允看重更衣累计额对应处

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